İçindekiler
Muhtemelen çeşitli 401(k) yardımlarını duymuşsunuzdur, ancak bu işveren sponsorluğundaki emeklilik planlarından birine sahip olsanız bile, bir 401(k)’nin tam olarak nasıl çalıştığını anlayamayabilirsiniz. Tabii ki, 401(k)’ler hakkında ne kadar çok şey bilirseniz, bu 401(k) avantajlarından o kadar çok yararlanabileceksiniz.
Yatırım Şirketi Enstitüsü’nün 2020 (Mayıs 2022 itibariyle mevcut en son rakamlar) raporuna göre, 60 milyondan fazla işçi 401(k)s’ye aktif olarak katılıyor ve 600.000’den fazla farklı şirket planı uygulanıyor. Genel olarak, Yatırım Şirketi Enstitüsü’ne göre, ABD’de 401(k) saniye içinde 7,3 trilyon dolarlık varlık tutuluyor.
Önemli Çıkarımlar
- 401(k) katkı payınızı, yaptığınız yılda vergi beyannamenizden düşebilirsiniz.
- Bir 401(k) işveren eşleşmesi, yuva yumurtanızı daha da hızlı büyütmenize yardımcı olabilir.
- 401(k)’ler, bazı durumlarda IRS dahil olmak üzere alacaklılara karşı koruma sağlar.
- Roth 401(k)’ler, bir Roth IRA’ya katkıda bulunmaya uygun olmayan yüksek gelirliler ve emeklilikte daha yüksek bir vergi diliminde olmayı bekleyen kişiler için idealdir.
- 401(k)’nizden 59½ yaşından önce para çekerseniz, bunun için cezalar ve vergiler ödemek zorunda kalacaksınız.
401(k) nedir?
Adını İç Gelir Yasası’nın bir bölümünden alan 401(k)’ler, işçilere emeklilik için tasarruf etmeleri için vergi avantajlı bir yol sunan işveren destekli tanımlanmış katkı planlarıdır (DC).
İşvereniniz 401(k) teklif ediyorsa, gelirinizin belirli bir yüzdesini plana katkıda bulunmayı tercih edebilirsiniz. Katkılar otomatik olarak maaşınızdan alınır ve bunları vergilerinizden düşebilirsiniz.
Ortalama 401(k) planı sayısız yatırım seçeneği sunar ve birçoğu otomatik kayıt ve düşük maliyetli endeks fonu seçenekleri gibi ek özellikler içerir.
401(k) Faydaları
401(k)’ler çalışanlara aşağıdakiler dahil birçok avantaj sunar:
- Vergi indirimleri
- işveren eşleşmesi
- Yüksek katkı limitleri
- 72 yaşından sonra katkılar
- Alacaklılardan korunma
Aşağıda, bu 401(k) faydalarına daha yakından bakacağız.
401(k) Vergiler
401(k)’nin vergi avantajları, vergi öncesi bazında katkı sağlamanız gerçeğiyle başlar. Bu, katkılarınızı yaptığınız yılda düşebileceğiniz anlamına gelir, bu da o yıl için vergiye tabi gelirinizi düşürür.
Avantajı birleştirmek için, 401(k) kazancınız vergi ertelenmiş esasa göre tahakkuk eder. Bu, 401(k)’nizde biriken temettüler ve sermaye kazançlarının, siz para çekme işlemine başlayana kadar vergiye tabi olmadığı anlamına gelir.
Emeklilikte -parayı çekerken- katkı yaptığınız zamandan daha düşük bir vergi diliminde olacaksanız, vergi muamelesi önemli bir fayda sağlayabilir.
401(k) Maç
Bazı işverenler, 401(k) planınıza katkıda bulunduğunuz miktarı eşleştirmeyi teklif eder. Hatta bazıları, şirketin karının bir kısmına pota katkıda bulunan bir kar paylaşımı özelliği bile ekler. Şirketiniz bu özelliklerden birini veya her ikisini sunuyorsa, bunlara kaydolun; bunlar esasen ücretsiz parayı temsil eder.
İşte bu işveren avantajlarının nasıl çalışabileceği. Birçok şirket, bir 401(k)’ye katkıda bulunduğunuz ilk %6’ya kadar %50’yi eşleştirmeyi teklif eder. Diyelim ki 45 bin dolar maaş alıyorsunuz. Yıllık kazancınızın (2.700$) %6’sını 401(k)’nize katkıda bulunursanız, işvereniniz bu miktarın %50’sine ek katkıda bulunacaktır. Bu 1.350 dolar kolay para.
Hatta bazı işverenler bir adım daha iyiye gidiyor ve katkılarınızı dolar bazında ilk %6’ya kadar eşleştiriyor, bu da bu senaryoda 2.700 dolar daha ekleyecek ve böylece plana yıllık katkılarınızı ikiye katlayacak.
401(k) Katkı Limitleri
Bir 401(k)’de her yıl bir IRA’dan çok daha fazla tasarruf edebilirsiniz. 2021 için, 401(k) katkı limitleri sırasıyla 19.500$ ve 26.000$’dır (50 yaş ve üzeri olanlar için 6.500$’lık bir telafi dahildir). 2022’de bu miktar 20.500$ artı 6.500$’a yükselecek.
İşvereniniz de katkıda bulunabilir. 2021’de katkı limiti 58.000 $ veya (6.500 $ yakalama ile) 64.500 $’a kadar ve 2022’de limit 61.000 $ artı 6.500 $ yakalama tutarıdır.
401(k) 72 Yaşından Sonra Katkılar
Bazı emeklilik hesaplarında, hala çalışıyor olsanız bile, 72 yaşınızı doldurduğunuzda katkıda bulunamazsınız. Bu, vergi öncesi temelde katkıda bulunmuş olabileceğiniz herhangi bir paranın bunun yerine mevcut oranınızla vergilendirileceği anlamına gelir. Ve bu muhtemelen emekli olduğunuzda ödeyeceğiniz orandan daha yüksek olacaktır.
Özellikle, 401(k)’lerin bu dezavantajı yoktur. Çalıştığınız sürece bunlara katkıda bulunmaya devam edebilirsiniz. Daha da iyisi, çalışırken, sizi istihdam eden işin %5’inden daha azına sahip olmanız koşuluyla, plandan zorunlu dağıtımlar almaktan kurtulursunuz.
Alacaklılardan Sığınma
Mali sıkıntı yaşarsanız, paranızı alacaklıların erişemeyeceği yerlerde bulundurmanızda fayda var. Olduğu gibi, 401(k)s mükemmel alacaklı koruması sunar. Bunun nedeni, bu planların Çalışan Emeklilik Gelir Güvenliği Yasası (ERISA) kapsamında kurulmuş olmasıdır ve ERISA hesapları genellikle alacaklılardan korunur.
Ek olarak, 401(k)’ler genellikle bir vergi mükellefinin geri ödenmemiş vergileri olan varlıklarına karşı hükümet talepleri olan federal vergi borçlarından bir miktar koruma sağlar. 401(k) planlarının yasal olarak sizden ziyade işvereninize ait olması, IRS’nin hesaba haciz koymasını zorlaştırmaktadır. Hesabınızın ayrıntılı yazısındaki dile bağlı olarak, plan yöneticileriniz bir IRS hacizine uymayı tamamen reddedebilir.
401(k) Dezavantajları
401(k) hesabınızdan yapılan para çekme işlemleri, parayı çektiğinizde geçerli gelir vergisi oranınıza göre vergilendirilir. Hesaptan nasıl ve ne zaman para çekebileceğiniz konusunda kısıtlamalar vardır.
Yaş Gereksinimleri
59½ yaşına gelmeden bir 401(k)’den para çekerseniz, geçerli vergilerin yanı sıra %10 erken para çekme cezası ücretiyle karşılaşacaksınız.
Zorunlu Para Çekme
72 yaşında, plandan gerekli minimum dağıtımları (RMD’ler) almaya başlamalısınız. Daha önce, RMD 70½ idi, ancak Aralık 2019’da Her Topluluğu Emeklilik Geliştirmesi İçin Ayarlama (GÜVENLİ) Yasasını takiben, RMD yaşı şimdi 72’dir.
72 yaşında hala çalışıyorsanız, mevcut işyerinizdeki plandan RMD almanıza gerek yoktur (ayrıntılar için aşağıya bakın). Bununla birlikte, varsa, herhangi bir eski işverende 401(k)’lerden para çekmeye başlamanız gerekecektir.
Roth 401(k)
Kazançlarınız (ve vergi oranınız) zirvedeyken, vergi öncesi geliri normal bir 401(k)’ye katkıda bulunmanın avantajları, kariyeriniz sona ererken azalabilir. Gerçekten de, özellikle çalışmaya devam ederseniz, Sosyal Güvenlik ödemeleri, temettüler ve RMD’ler devreye girdikçe, yaşlandıkça geliriniz ve vergi oranınız artabilir.
Farklı bir emeklilik hesabı türü girin—Roth 401(k). Giderek artan sayıda şirket Roth 401(k)s sunuyor. Kardeşi Roth IRA gibi, bu hesap da katkılarınızı vergi sonrası dolar olarak alır, ancak belirli koşulları yerine getirirseniz para çekme işlemleri tamamen vergiden muaftır.
Roth 401(k) Katkı Sınırları
Roth 401(k) katkı limitleri, Roth IRA’ları değil, 401(k)’lerinkileri takip eder. 2021 için bu miktar 58.000 $ veya tamamlayıcı katkı ile 64.500 $ ve 61.000 $ artı ek 6.500 $ telafi tutarıdır.
Roth 401(k) Gelir Limitleri
Roth 401(k)’ler aynı zamanda bir Roth’a yatırım yapmak isteyen ancak gelirleri ile sınırlı bir Roth IRA’ya katkıları olabilecek yüksek gelirli kişiler için ideal bir yoldur. Örneğin, tek bir kişiyseniz, MAGI’niz 140.000 doların (veya 2022’de 144.000 doların) üzerindeyse 2021’de bir Roth IRA’ya katkıda bulunamazsınız, ancak bir Roth 401(k)’ye katkıda bulunmak için herhangi bir gelir sınırı yoktur.
Erken Emekli Olanlar Bu Özellikleri Paylaşıyor
401(k) Vergilerimi Ne Kadar Azaltacak?
2021’de katkı limiti 19.500 $ ve 50 yaş ve üstü için 26.000 $’dır (ödeme katkısı dahil). 2022 için bu rakamlar sırasıyla 20.500$ ve 27.000$’a yükseliyor.
401(k) İşinizden Ayrıldığınızda Ne Yapmalısınız?
Yeni bir iş veya bir iş kurmak gibi emekliliğinizden önce bir işten ayrılırsanız, 401(k)’niz ile ne yapacağınız konusunda birkaç seçenek vardır. 401(k)’yi önceki işvereninize bırakabilir, eski 401(k)’nizi yeni işvereninizin emeklilik planında birleştirebilir, 401(k)’nizi nakit olarak çekebilir veya varlıkları bireysel emeklilik hesabına (IRA) devredebilirsiniz veya Roth IRA’ya dönüştürün.
401(K)’yi IRA’ya Çevirmenin Avantajları Nelerdir?
Eski 401(k)’nizi bir IRA’ya devretmek size kontrol ve seçenekler sunar, çünkü bir IRA’nın tipik olarak 401(k)’den daha fazla yatırım aracı vardır. IRA ücretleri tipik olarak bir 401(k)’den daha düşüktür. 401(k)’lerini devirmeyi seçenler, geleneksel bir IRA ile bir Roth IRA arasında seçim yapabilirler.
Alt çizgi
401(k)’nin ülkedeki en popüler işveren sponsorluğundaki emeklilik planı olması şaşırtıcı değil. Sayısız 401(k) avantajıyla bu tasarruf planı, özellikle işvereniniz bir eşleşme sunuyorsa, emeklilik finansal portföyünüzün bir parçası olmalıdır.
Ancak bir 401(k) ile gemiye bindiğinizde, arkanıza yaslanıp otomatik pilotta çalışmasına izin vermeyin. Katkı limitlerinde, vergi avantajlarında ve mali ihtiyaçlarınız konusunda yıldan yıla değişiklikler, planınızın performansını ve size daha uygun olabilecek alternatifleri düzenli olarak gözden geçirmeyi ihtiyatlı hale getirir.
