İçindekiler
Vergi ertelenmiş bireysel emeklilik hesabından (IRA) vergi sonrası hesaba para aktarabilirsiniz – ancak bu Roth IRA dönüşümü için ne kadar vergi ödüyorsunuz? Ve bunu yapmak her zaman mali açıdan mantıklı mı?
Önemli Çıkarımlar
- Bir Roth IRA dönüşümü yaparak parayı geleneksel bir bireysel emeklilik hesabından (IRA) veya 401(k) bir Roth IRA’ya çevirebilirsiniz.
- Bir Roth IRA dönüşümü yaparsanız, dönüştürdüğünüz tutarın tamamı için gelir vergisi borçlusunuz ve bu önemli olabilir.
- Emeklilikte daha yüksek bir vergi diliminde olacaksanız, uzun vadeli faydalar, dönüşüm için şimdi ödediğiniz vergilerden daha ağır basabilir.
Roth IRA’lar ile geleneksel IRA’lar ve 401 (k)’ler gibi vergi ertelenmiş emeklilik hesapları arasındaki en büyük fark, vergiyi ödediğiniz zamandır:
- Geleneksel IRA ve 401(k) katkıları, bunları yaptığınız yıl için vergiden düşülebilir ve emeklilikte para çekme işlemleri için gelir vergisi ödersiniz. Hem ödediğiniz para hem de kazandığı para vergiye tabidir.
- Roth IRA katkıları, önceden bir vergi indirimi sunmaz, ancak emeklilikte yapılan para çekme işlemleri vergiden muaftır.
Neden Roth IRA Dönüşümü Yapılır?
Roth IRA dönüşümünü (rollover olarak da adlandırılır) düşünmek için birkaç neden vardır. Bir Roth’a doğrudan katkıda bulunmak, ancak hak kazanmak için çok fazla para kazanmak istiyorsanız, bir Roth IRA dönüşümü yaparak yasal olarak gelir sınırlarını aşabilirsiniz. Bu stratejiye genellikle arka kapı Roth denir.
Geçiş yapmak için bir başka iyi neden: Emeklilikte şu an olduğundan daha yüksek bir vergi diliminde olmayı bekliyorsunuz. Unutmayın, Roth IRA para çekme işlemleri emeklilikte vergiden muaftır – kazanç elde ettiğinizde bile. Daha düşük bir vergi dilimindeyken şimdi vergi ödeyebilir ve daha sonra vergisiz para çekmenin keyfini çıkarabilirsiniz.
Roth IRA Dönüşümü Nasıl Yapılır?
Bir Roth IRA dönüşümünün sizin için anlamlı olduğuna karar verirseniz, bunu gerçekleştirmek için yapmanız gerekenler şunlardır:
- Geleneksel bir IRA’ya (veya başka bir emeklilik hesabına) para koyun. Halihazırda bir hesabınız yoksa, yeni bir hesap açmanız ve para yatırmanız gerekecektir.
- IRA katkılarınız ve kazançlarınız üzerinden vergi ödeyin. Geleneksel IRA katkılarınızı düşürdüyseniz (ki bunu gelir sınırlarını karşılarsanız yaptınız), bu vergi indirimini şimdi geri vermeniz gerekir.
- Hesabı bir Roth IRA’ya dönüştürün. Henüz bir Roth IRA’nız yoksa, dönüşüm sırasında bir tane açacaksınız.
Dönüşümü yapmanın birkaç yolu vardır:
- Dolaylı rollover. Geleneksel IRA’nızdan bir dağıtım alırsınız ve 60 gün içinde Roth IRA’nıza koyarsınız.
- Mütevelliden mütevelliye devri. Geleneksel IRA sağlayıcınızdan fonları doğrudan Roth IRA sağlayıcınıza aktarmasını isteyin.
- Aynı mütevelli transferi. Aynı sağlayıcı her iki IRA’nızın da bakımını yapıyorsa, o sağlayıcıdan aktarımı yapmasını isteyebilirsiniz.
Bir Roth IRA Dönüşümünde Ne Kadar Vergi Borcunuz Olacak?
Geleneksel bir IRA’dan bir Roth IRA’ya dönüştürdüğünüzde, dönüştürdüğünüz miktar o vergi yılı için brüt gelirinize eklenir. Gelirinizi artırır ve dönüşüm için normal vergi oranınızı ödersiniz.
Diyelim ki %22 vergi dilimindesiniz ve 20.000$’ı dönüştürün. Vergi yılı için geliriniz 20.000$ artacak. Bunun sizi daha yüksek bir vergi dilimine itmediğini varsayarsak, dönüşüm için 4.400$ vergi borcunuz olacaktır.
Burada dikkatli ol. Dönüşümde borçlu olduğunuz vergiyi karşılamak için emeklilik hesabınızı kullanmak asla iyi bir fikir değildir. Bunu yapmak, emeklilik bakiyenizi düşürür ve bu da uzun vadede size binlerce dolarlık büyümeye mal olabilir. Bunun yerine, dönüşüm vergilerinizi karşılamak için bir tasarruf hesabında yeterince nakit biriktirin.
401(k)’den dönüştürme
401(k)’nizden bir Roth IRA’ya para aktarmak istiyorsanız, paranın doğrudan Roth IRA sağlayıcınıza aktarıldığından emin olun. Aksi takdirde, şirketiniz vergi amacıyla tutarın %20’sini kesecektir.
Şirketiniz size bir çek verirse (onu Roth IRA sağlayıcınıza devretmek yerine), şu olur: Tüm parayı yeni bir Roth’a yatırmak için sadece 60 gününüz var – almadığınız %20’lik kısım dahil . Bu süreye uymazsanız ve 59½ yaşından küçükseniz, Roth’a girmemiş tüm paralar için %10 erken çekim cezası ödemek zorunda kalırsınız.
Her iki durumda da, dönüştürdüğünüz tutarın tamamı üzerinden gelir vergisi almak için hala kancadasınız.
Ödemek İçin Tüm Yıl Beklemeyin
Çoğu insan gelir vergisini her maaşıyla devlete öder. Form W-4’te talep ettiğiniz stopajlara dayalı olarak otomatik olarak stopaj yapılır. Yıl geçtikçe vergileriniz sizin adınıza kesilir. Vergilerinizi beyan edene kadar devlete ayrı bir çek yazmanız gerekmez. Ve bu sadece yeterince para çekmediyseniz ve hala borçluysanız.
Ancak küçük işletme sahipleri ve şirketler, tahmini üç ayda bir vergi ödemeleri yapıyor. Bu kuruluşlar, gelir ve giderlerine göre ne kadar vergi ödeyeceklerini tahmin etmelidir. Ve sonra, her üç ayda bir – tipik olarak o yılın 15 Nisan, Haziran ve Eylül’ünde ve bir sonraki yılın Ocak ayında – bir form doldurur ve ödemelerini gönderirler.
Bunu not etmek neden önemlidir? Önemli bir geleneksel IRA’yı yılın başlarında bir Roth IRA’ya dönüştürürseniz, üç aylık geliriniz ve dolayısıyla üç aylık vergileriniz artacaktır.
Diyelim ki yılın ilk çeyreğinde dönüşüm yaptınız. Dönüşümün tetiklediği vergiyi, üç aylık dönemlerinizin vadesi geldiğinde ödemeniz gerekir. Bu örnekte, bu 15 Nisan’a kadar olacaktır.
Yılsonuna kadar beklerseniz veya vergilerinizi öderseniz, ceza ve faiz borcunuz olabilir.
Güvenli Liman Kuralları
Tahmini vergi ödemeye alıştıysanız, güvenli liman kurallarını merak ediyor olabilirsiniz. Güvenli liman kuralları, bu yıl tahmini vergilerde bir önceki yıl vergilerinizin en az %100’ünü (veya duruma göre %110’unu) öderseniz, eksik ödeme yaparak herhangi bir ücret veya faiz ödemeyeceğiniz anlamına gelir.
Bu, kötü bir yılın ardından, harika bir yıl sayesinde gelirleri hızla artabilecek bireyleri ve işletmeleri korumak içindir. En az geçen yıl ödediğiniz kadar ödemişseniz “güvenli limana” çekilirsiniz. Ve cezalar ve faiz konusunda endişelenmenize gerek kalmayacak.
Yine de, işlerin tıkanabileceği yer burasıdır ve bir vergi danışmanıyla konuşmak iyi bir fikirdir. Tabii ki tahmini vergilerinizi öderseniz endişelenecek bir şeyiniz kalmaz. Vergi sistemine çok fazla ödeme yaparsanız, yıl sonunda vergilerinizi beyan ettiğinizde geri ödeme alırsınız.
Bir Roth IRA Dönüşümü Yapmalı mıyım?
Bir Roth IRA, emeklilik sırasında vergiden muaf para çekme ve gerekli minimum dağıtımlar (RMD’ler) olmaksızın çok büyük faydalar sunar. Yine de, bir dönüşüm her zaman iyi bir fikir değildir.
Genel olarak, bir dönüştürmeyi yalnızca şu durumlarda göz önünde bulundurmalısınız:
- IRA fonlarına dokunmadan tasarruf hesabınızdan vergileri ödeyebilirsiniz.
- Emeklilikte daha yüksek bir vergi diliminde olacağınızdan eminsiniz.
İşyerinde daha fazla para kazanmasanız bile, hayatınızın ilerleyen dönemlerinde daha yüksek bir vergi matrahında olabileceğinizi unutmayın. Aşağıdakilerin herhangi bir kombinasyonu nedeniyle geliriniz daha yüksek olabilir:
Gelecekteki vergi diliminizi tahmin ederken bu diğer gelir kaynaklarını da göz önünde bulundurduğunuzdan emin olun.
Bir Roth bireysel emeklilik hesabı (IRA) dönüşümünü ne zaman düşünmeliyim?
Emeklilikte şu an olduğunuzdan daha yüksek bir vergi diliminde olacağınızı düşünüyorsanız, bir Roth bireysel emeklilik hesabı (IRA) dönüşümü akıllıca olabilir. Geleneksel IRA’ları dönüştürdüğünüzde vergi ödemeniz gerektiğinden, mevcut vergi oranınızı ve şu anda sahip olduğunuz hesabın değerini düşünün. Piyasa düşüşteyse, paranızın iyi durumda olduğu bir zamana göre vergiye daha az şey olur.
Daha sonra daha yüksek bir vergi diliminde olup olmayacağımı nasıl anlarım?
Emekli olduğunuzda vergi kodunun nasıl görüneceğini bilmenin gerçek bir yolu yok – ne yazık ki sık sık değişiyor. Belirleyebileceğiniz şey, emekliliğinizde kaç tane finansman kaynağına sahip olacağınızdır. Emekli maaşınız, yıllık geliriniz, kiralık mülkleriniz veya diğer pasif gelir akışınız varsa, emeklilikte şu anda yaptığınız kadar veya daha fazla kazanabilirsiniz. 2022’de tarihsel olarak düşük bir vergi dönemindeyiz, buna göre plan yapın.
Vergilerimi eksik ödediğim için ne kadar ceza alabilirim?
Bir maaş çekinden vergi kesintisi yapmıyorsanız, geçen yılın vergi faturasının %100’ünü veya bu yılın faturasının %90’ını ödemeniz beklenir. Eksik ödeme cezası, ödenmeyen her ay veya kısmi ay için ödenmemiş verginin tipik olarak % 0,5’idir. Cezaya ek olarak, eksik ödemeler bireyler için %3 faize tabidir.
Alt çizgi
Bir Roth IRA dönüşümü yapmakla ilgileniyorsanız, herhangi bir karar vermeden önce mevcut ve gelecekteki vergi sonuçlarını göz önünde bulundurduğunuzdan emin olun. Vergileri karşılayabilirseniz ve daha sonra daha yüksek bir vergi diliminde olacağınızı düşünüyorsanız, bu büyük mali açıdan mantıklı olabilir. Değilse, paranızı geleneksel bir IRA’da bırakmak daha iyi olabilir.
Bir dönüşümün size fayda sağlayıp sağlayamayacağına ve ne zaman olacağına karar vermenize yardımcı olabilecek bir finansal planlayıcıya veya danışmana danışmak faydalı olacaktır.