İçindekiler
Roth IRA’ya Karşı 401(k): Genel Bir Bakış
Hem Roth IRA’lar hem de 401(k)’ler, tasarruflarınızın vergiden muaf olmasını sağlayan popüler vergi avantajlı emeklilik tasarruf hesaplarıdır. Bununla birlikte, vergi muamelesi, yatırım seçenekleri ve işveren katkıları söz konusu olduğunda farklılık gösterirler.
401(k)’ye yapılan katkılar vergi öncesi yapılır, yani gelir vergileriniz maaşınızdan düşülmeden önce yatırılır. Tutarlar vergiden düşülebilir, böylece vergiye tabi gelirinizi azaltır. Ancak, emeklilikte, para çekme işlemleri o sırada geçerli olan gelir vergisi oranınız üzerinden vergilendirilir.
Tersine, bir Roth IRA’ya yapılan katkılar için vergi indirimi yoktur. Ancak, katkılar ve kazançlar emeklilikte vergiden muaf tutulabilir.
Mükemmel bir senaryoda, yatırımcılar daha sonra yıllarca ertelenmiş vergiyi artırabilecek fonları bir kenara koymak için her iki hesabı da kullanırlar. Ancak böyle bir hamleye karar vermeden önce yatırımcıların bilmesi gereken birkaç kural, gelir limiti ve katkı limiti vardır.
Önemli Çıkarımlar
- Hem Roth IRA’lar hem de 401(k)’ler, tasarruflarınızın ertelenmiş vergi artışına izin verir.
- Birçok işveren, katkılarınızı gelirinizin belirli bir yüzdesine kadar karşılayan bir 401(k) eşleşmesi sunar.
- 401(k)’ye yapılan katkılar vergiden düşülebilir ve maaşınızdan vergiler kesilmeden önce vergilendirilebilir gelirinizi azaltır.
- Bir Roth IRA’ya yapılan katkılar için vergi indirimi yoktur, ancak katkılar emeklilikte vergiden muaf tutulabilir.
- 401(k)s’den itibaren emeklilik dağıtımları, olağan gelir vergisi oranları üzerinden vergilendirilir.
Roth IRA’ları
Geleneksel bireysel emeklilik hesaplarının (IRA’lar) bir varyasyonu olan bir Roth IRA, bir yatırım firmasında bir kişi tarafından kurulur. İşvereniniz dahil değil.
Roth IRA’nızı kontrol edersiniz ve yatırım seçenekleriniz 401(k) plan yatırım seçeneklerinin tipik olduğu şekilde sınırlı değildir. Bu, Roth IRA sahiplerine, 401(k) planlı çalışanların sahip olduğundan daha fazla yatırım özgürlüğü verir (401(k)s için alınan ücretler tipik olarak daha yüksek olsa da).
401(k)’nin aksine, bir Roth IRA’yı finanse etmek için vergi sonrası para kullanılır. Bu, katkı yaptığınız yıllarda vergi kesintisi almadığınız anlamına gelir. Ancak, paranız vergiden muaf olarak büyür ve emeklilik sırasında nitelikli dağıtımlardan gelir vergisi alınmaz.
Roth IRA Katkı Sınırları
Yıllık katkı limitleri, Roth IRA hesaplarında 401(k)s için olduğundan çok daha küçüktür. 2021 ve 2022 için, bir Roth IRA’nın maksimum yıllık katkısı:
- 50 yaşın altındaysanız 6,000 dolar
- 50 yaşında veya daha büyükseniz, 1.000 ABD Doları tutarında bir telafi katkısı içeren 7.000 ABD Doları
Roth IRA Gelir Limitleri
Roth IRA, katkılarınızı kazanılan gelire göre sınırlar. Başka bir deyişle, bir Roth IRA’ya ne kadar katkıda bulunabileceğiniz kısmen bir yılda ne kadar kazandığınıza bağlıdır. Ayrıca, izin verilen katkı payı miktarı, gelirinize ve vergi başvuru durumunuza (örneğin, bekar veya evli) bağlı olarak, kaldırılana kadar azaltılabilir veya aşamalı olarak kaldırılabilir. 2021 ve 2022 için gelir sınırları farklıdır.
2021
Vergi beyannamesi statüsü bekar olan bireyler, yıllık geliri 125.000 $ ‘dan az ise tam katkı sağlayabilirler. Geliriniz 125.000 ila 140.000 ABD Doları arasında değişiyorsa, katkı payları azaltılır (aşamalı olarak kaldırılır). 140.000 dolardan fazla kazandıysanız, bir Roth IRA’ya hiçbir katkıda bulunamazsınız.
Birlikte dosyalayan evli bir çiftseniz, birlikte 198.000 dolardan az kazanıyorsanız, tam katkıya izin verilir. Gelir aşamalı olarak çıkış aralığı 198.000 ila 208.000 ABD Dolarıdır.
2022
Vergileri bekar olarak beyan eden kişiler, yıllık gelir 129.000 dolardan azsa, bir Roth’a tam katkıda bulunabilirler. Geliriniz 129.000$ ile 144.000$ arasında değişiyorsa, katkı payları azaltılır. 144.000 dolardan fazla kazanırsanız, bir Roth IRA’ya hiçbir katkıda bulunamazsınız.
Evliyseniz ve birlikte başvuruyorsanız, toplam geliriniz 204.000 dolardan azsa, bir Roth’a tam katkı sağlayabilirsiniz. Geliriniz 204.000 $ ile 214.000 $ arasında ise katkı payınız azaltılacaktır. Bu IRS tarafından dayatılan sınırlardan daha fazlasını kazanırsanız, bir Roth IRA’ya katkıda bulunamazsınız.
Roth IRA Para Çekme
Roth IRA katkılarınızı herhangi bir zamanda ve herhangi bir yaşta vergi veya ceza ödemeden çekebilirsiniz. Bununla birlikte, kazançlardan yapılan para çekme işlemleri, yaşınıza ve hesabınızın ne kadar süredir sizde olduğuna bağlı olarak, gelir vergisine ve %10’luk bir cezaya tabi olabilir.
Önemli olarak, 401(k)’lerin aksine, Roth IRA’ların gerekli minimum dağıtım (RMD) kuralları yoktur. Böylece, yaşamınız boyunca hesabınızdan herhangi bir para çekme işlemi yapmanız gerekmez. Emeklilikte paraya ihtiyacınız yoksa, lehtarlarınız için vergiden muaf olarak büyümeye devam edebileceği hesapta bırakabilirsiniz.
Para çekme işlemi yaparsanız, hesabınız en az beş yaşındaysa ve para çekme işlemi şu şekildeyse vergi ve cezalardan kurtulabilirsiniz:
Bu yönergeleri karşılamıyorsanız, nitelikli bir istisna geçerliyse cezadan (ancak vergiden değil) kaçınabilirsiniz.
Aşağıda, Roth IRA’ların artıları ve eksilerinin bir özeti bulunmaktadır.
401(k) Planları
Adını İç Gelir Kanunu’nun 401(k) bölümünden alan 401(k) işveren sponsorluğunda bir emeklilik planıdır. 401(k)’ye katkıda bulunmak için, her maaş çekinin plana girmesi gereken bir kısmını belirlersiniz. Bu katkılar, gelir vergileri maaşınızdan düşülmeden önce gerçekleşir. Katkılar vergiden düşülebilir.
Farklı 401(k) planları arasındaki yatırım seçenekleri, plan sağlayıcısına bağlı olarak büyük ölçüde değişebilir. Tipik olarak, planlar, bir menkul kıymet veya hisse senedi sepeti içeren yatırım fonları ve borsada işlem gören fonların bir karışımını sunar.
Bununla birlikte, hangi fonu (veya fonları) seçerseniz seçin, fonlar geri çekilene kadar hiçbir yatırım kazancı Internal Revenue Service (IRS) tarafından vergilendirilmez (oysa Roth IRA para çekme işlemleri vergilendirilmez).
Özellikle, 401(k)’ler, Roth IRA’lardan çok daha yüksek katkı limitlerine sahiptir.
401(k) Katkı Limitleri
2021 katkı limitleri aşağıdaki gibidir:
- 50 yaşın altındaysanız 19.500 ABD Doları (2022’de 20.500 ABD Dolarına yükselir)
- 26.000 $, 50 yaşında veya daha büyükseniz ekstra 6.500 $’lık bir telafi katkısı ödeneği içerir (2022 için 27.000 $’a yükselir)
401(k) İşveren Eşleşmesi
Genel olarak, 401(k) planları, işvereniniz bir eşleşme teklif ettiğinde en faydalıdır. Eşleşme, işverenlerin 401(k) hesabınıza ek para yatırması anlamına gelir. Eşleşme genellikle maaşınızın belirli bir yüzdesine kadar olan katkınızın bir yüzdesidir.
Örneğin, işvereniniz katkılarınızın %50’sini, maaşınızın %6’sına kadar karşılayabilir. İşveren eşleşmesi, katkı limitinize dahil değildir, ancak IRS, her yıl 401(k)’nize girebilecek toplam tutarı (katkılarınız artı maç) sınırlandırır.
2021 ve 2022 için, 401(k) için birleşik katkı limitleri aşağıdaki gibidir:
2021
- 50 yaşın altındaysanız toplam katkı payı olarak 58.000 ABD doları
- 50 yaşında veya daha büyükseniz, 6.500 ABD Doları tutarındaki ek katkı dahil olmak üzere 64.500 ABD Doları
- Maaşınızın %100’ü (eğer dolar limitinin altındaysa)
2022
- 50 yaşın altındaysanız toplam katkı payı 61.000 ABD doları
- 50 yaşında veya daha büyükseniz 67.500 ABD doları, 6.500 ABD doları telafi katkısı dahil
- Maaşınızın %100’ü (eğer dolar limitinin altındaysa)
401(k) ve Vergiler
401(k)’ye katkıda bulunduğunuzda vergi indirimi alırsınız. Bunun nedeni, gelir vergisi beyannamenizi verirken katkı paylarınızı düşebilmenizdir. Bu, vergiye tabi gelirinizi azaltır ve bu da size paradan tasarruf etmenizi sağlar.
Emeklilik yaşına geldikten sonra vergi ödeyecek ve plandan çekilmeye başlayacaksınız. Bu para çekme işlemlerine dağıtım denir ve o sırada geçerli vergi oranınız üzerinden gelir vergisine tabidir.Emekli olduğunuzda gelirinizin daha yüksek olacağını düşünüyorsanız, dağıtımlarınızdan elde ettiğiniz tüm gelirler vergilendirileceği için önceden plan yapmak isteyebilirsiniz.
401(k)’nizdeki yatırım kazançları, siz para çekene kadar IRS tarafından vergilendirilmez. Bu, hesap değerinizin yıllarca vergilerle azalmadan büyümesini sağlar.
401(k) Gerekli Minimum Dağıtımlar
401(k)’niz varsa, belirli bir yaşta gerekli minimum dağılımları (RMD’ler) almaya başlamanız gerekir. RMD’niz, emekli olduğunuzda her yıl 401(k) hesabınızdan çekilmesi gereken minimum miktardır.
Başka bir deyişle, tüm paranızı 401(k)’de bırakamazsınız. Bunu yaparsanız, çekilmeyen RMD tutarları üzerinden %50 vergi cezasına çarptırılırsınız.
72 yaşını doldurduğunuz yılı (1 Temmuz 1949’dan önce doğmuşsanız 70½ yaş) veya emekli olduğunuz yılı (hangisi daha geçse) takip eden yılın 1 Nisan’ına kadar gerekli asgari dağıtımları almaya başlamalısınız.
İşte 401(k) planlarının artılarına ve eksilerine hızlı bir bakış.
Temel Farklılıklar
İşte Roth IRA’lar ve 401(k)’ler arasındaki farkların bir özeti.
| Roth IRA’lara karşı 401(k)s | ||
|---|---|---|
| Özellik | Roth IRA | 401(k) |
| Peşin vergi indirimi | Numara | Katkılar düşülebilir |
| para çekme | Vergisiz | Olağan gelir olarak vergilendirilir |
| Katkı Sınırları | 6.000 $ veya 50 veya daha büyükseniz 7.000 $ | 2021’de 19.500 ABD Doları veya 50 yaşında veya daha büyükseniz 26.000 ABD Doları; 2022’de, 50 yaşında veya daha büyükseniz 20.500 ABD Doları veya 27.000 ABD Doları |
| Gelir Sınırları | Evet; daha yüksek gelirler katkı paylarını azaltır veya ortadan kaldırır | Numara |
| İşveren Eşleşmesi | Numara | 2021’de, birleşik işveren/çalışan katkı payları için 58.000 ABD Doları (50 ve üzeri için 64.500 ABD Doları) sınırı; 2022’de 61.000 ABD Doları limiti (50 ve üzeri için 67.500 ABD Doları) |
| Otomatik Bordro Kesintisi | Numara | Evet |
| Cezasız para çekmek için en erken yaş | Katkıları herhangi bir zamanda ceza ödemeden geri çekin; 59½’de kazanç | 59½ |
| RMD’ler | Sahibinin ömrü boyunca değil | RMD’ler, 72 yaşına geldiğiniz yılın sonunu veya emekli olduğunuz yılı takip eden 1 Nisan’a kadar başlamalıdır. |
| Ortalama Ücretler | Düşük | Yüksek |
| Yatırım seçenekleri | Birçok | Az |
| Bakımı Yapan | öz | İş veren |
Roth IRA’ya mı yoksa 401(k)’ye Yatırım Yapmak Daha mı İyi?
Her ikisi de vergi avantajlı harika tasarruf seçenekleridir, dolayısıyla katkıları yönetebiliyorsanız ikisine de yatırım yapın. Bununla birlikte, işvereniniz işyerinde bir emeklilik planı sunuyorsa (özellikle eşleşen katkı payları ile), buna kaydolduğunuzdan emin olun. Ardından, ne kadar kazandığınıza bağlı olarak kişisel bir Roth IRA açmaya karar verebilirsiniz.
Bir Roth IRA Hangi Yaşta Mantıklı?
Bir Roth IRA, her yaşta mantıklıdır – kariyerinizin başında veya sonunda – bu nedenle emeklilik tasarruf seçeneklerinizi düşünün ve geliriniz ve finansal hedefleriniz için uygunsa, mümkün olan en kısa sürede bir tane açın. Artık çalışmadığınız ve alabileceğiniz tüm gelire ihtiyacınız olabileceği zaman vergi ödemek isteyip istemediğinizi düşünün.
Roth IRA’ların ve 401(k)’lerin Vergi Avantajları Nelerdir?
401(k) planına yapılan katkılar vergiden düşülebilir. Bir Roth IRA’ya yapılan katkılar değildir. Her iki hesaptaki para vergilerle azalmadan büyür. Emekli olduğunuzda bir 401(k)’den çekilen tutarlar için vergi ödeyeceksiniz. Bir Roth IRA’dan yapılan para çekme işlemlerinde vergi ödemezsiniz.
Alt çizgi
Çoğu durumda, bir Roth IRA, daha fazla yatırım seçeneği ve daha fazla vergi avantajı sunduğundan, 401(k) emeklilik planından daha iyi bir seçim olabilir. Daha sonra daha yüksek bir vergi diliminde olacağınızı düşünüyorsanız, özellikle yararlı olabilir. Bununla birlikte, geliriniz bir Roth’a katkıda bulunamayacak kadar yüksekse, işvereniniz bir eşleşme teklif ediyor ve her yıl daha fazla para saklamak istiyorsanız, 401(k)’yi yenmek zor.
İyi bir strateji (eğer başarabilirseniz) hem Roth IRA’ya hem de 401(k)’ye sahip olmaktır. Eşleşen limite kadar 401(k)’nize yatırım yapın, ardından katkı limitine kadar bir Roth’a para yatırın. Bundan sonra, kalan fonlar 401(k) katkı limitinize kadar gidebilir.
Yine de herkesin mali durumu farklıdır, bu yüzden herhangi bir karar vermeden önce ödevinizi yapmakta fayda var. Şüpheye düştüğünüzde, sorularınızı yanıtlayabilecek ve durumunuza göre doğru seçimi yapmanıza yardımcı olabilecek nitelikli bir finansal planlayıcıyla konuşun.